Обзор лучших платформ в 2024 году

Что такое справка о доходах самозанятого и чем она отличается от справки с места работы

Справка о доходах самозанятого — это документ, который показывает, сколько денег получил самозанятый за год работы по договорам ГПХ. Справку самозанятый оформляет самостоятельно, так как у заказчика нет такой возможности по закону. 

В основном эта справка нужна, чтобы получить кредит или оформить визу, но случаев когда она может потребоваться намного больше.

Справка с места работы — это документ, в котором указывается наименование организации, где работает физлицо, его должность, дата устройства на работу и месячный оклад. Основное отличие от справки о доходах самозанятого заключается в том, что этот документ оформляется в рамках трудовых отношений.

Самозанятый не может получить справку с места работы, т. к. сотрудничает с заказчиком по договору ГПХ, а не по трудовому договору. Поэтому у компании нет никаких правовых оснований, чтобы выдавать такие справки самозанятым, за одним исключением, о котором мы расскажем ниже.

Еще одно отличие справки с места работы от справки о доходах самозанятого — в ней указывается месячная зарплата, а не годовой доход. Для дохода от трудовых отношений есть специальная справка о доходах — 2-НДФЛ.  Она в отличие от справки с места дохода показывает весь доход работника за год, вычеты и суммы уплаченных налогов.

Зачем нужна справка с места работы и справка о доходах самозанятого

Справка с места работы и справка о доходах имеют свои различия, но применяются эти документы в одинаковых ситуациях. Сейчас давайте подробнее рассмотрим, для чего нужна каждая из этих справок.

Справка с места работы или справка о доходах самозанятого нужны, чтобы:

• подтвердить источники доходов, если у банка возникнут вопросы

• получить вид на жительство

• оформить льготы и пособия

Получить кредит. Банку нужно знать размер ваших доходов, чтобы он мог одобрить кредит. Чем выше ваш доход, тем на большую сумму вам могут оформить кредит. И, соответственно, без нужных документов банк не сможет рассчитать сумму кредита и откажет заявителю.

Подтвердить источник доходов. Если банк посчитает ваши денежные транзакции подозрительными, он может на время заблокировать карточку или отклонить последние переводы. Справка о доходах поможет подтвердить происхождение средств и снять блокировку.

Подтвердить платежеспособность. Многим арендодателям важно понимать, сможет ли арендатор исправно платить за арендуемое жилье или коммерческое помещение. Для этого они могут попросить справку о доходах или с места работы.

Получить визу. Справка о доходах и с места работы покажет визовым агентам, что у вас есть источник заработка на родине и вас нет скрытого намерения остаться в стране на положении нелегального мигранта.

Получить вид на жительство. Чтобы доказать другому государству, что вы можете содержать себя и членов своей семьи, нужно предоставить справку о доходах. 

Оформить льготы и пособия. Для получения некоторых льгот и пособий нужно показать справку о доходах и месте работы, чтобы учреждение могло понять, нуждается гражданин в пособии или нет.

Уплатить алименты. Алименты выплачиваются из доходов одного из родителей. Размер алиментов зависит от суммы доходов, при этом законом учитывается не только доходы от трудовой деятельности, но и доходы от работы самозанятым.

Оформить опекунство. Чтобы стать опекуном, нужно показать органом опеки и попечительства, что вы можете содержать опекаемого. Для этого можно предоставить справку с места работы с указанием месячного оклада или иные документы, подтверждающие доход опекуна за последние 12 месяцев.

В каком случае самозанятый может получить справку с места работы

Как мы уже писали выше, для самозанятых есть одно исключение. Закон не запрещает самозанятым работать по трудовым договорам, если они участвуют в трудовых правоотношениях как обычные физлица, а не как самозанятые. 

Самозанятый не лишится статуса, если подпишет трудовой договор, он просто не сможет заплатить НПД со своей зарплаты. Вместо этого работодатель будет уплачивать НДФЛ и страховые взносы из зарплаты физлица.

В таком случае у самозанятого будет официальное место работы, будет расти трудовой стаж и скапливаться пенсия. И он сможет заказать у работодателя справку с места работы.

Но учтите, что в справке с места работы будет указано только место работы и размер вашей заработной платы. Чтобы показать все свои источники дохода, нужно оформить справку 2-НДФЛ и справку о доходах самозанятого.

Как самозанятому получить справку о доходах

Справку о доходах самозанятые могут оформить самостоятельно в приложении «Мой Налог». Для этого нужно:

1. Зайти в приложение «Мой Налог»

2. Открыть вкладку «Прочее»

3. Выбрать пункт «Справки»

4. Выбрать пункт «Справка о доходах»

5. Выбрать год, за который будет сформирована справка

6. Нажать «Сформировать справку»

Справка будет сформирована автоматически и сразу доступна для ознакомления. Документ будет подписан электронной подписью Федеральной Налоговой Службы и иметь юридическую силу.

Что делать компании, если самозанятый просит справку с места работы

Легко запутаться во всех нюансах работы с самозанятыми, но самое главное — понимать, в каких правоотношениях вы находитесь с самозанятым. 

Если вы сотрудничаете с самозанятым только по договорам ГПХ, и он просит у вас справку с места работы, объясните ему, что выдать эту справку вы ему не можете. Спросите, для каких целей ему нужна эта справка и посоветуйте оформить справку о доходах в приложении «Мой Налог».

А если вы работаете по ТК с физлицом, у которого есть статус самозанятого, то спокойно можете оформить справку самозанятому о том, что он работает. Так как в данном случае и физлицо и компания являются сторонами трудовых правоотношений, то организация может выдавать такие справки.

Пользователи приложения СберБанк Онлайн уже сейчас могут открыть своё дело. Подробное описание преимуществ перехода на новый налоговый режим и ответы на часто задаваемые вопросы ищите в разделе «Самозанятым».

Есть три способа:

1.  В сервисе «Своё дело».

2.  Через приложение «Мой налог».

3.  Через личный кабинет налогоплательщика НПД на сайте ФНС.

Зайдите в «Настройки» и нажмите на «Справки». Выберите год и нажмите «Сформировать». Справка автоматически скачается на устройство.

Справка может понадобиться для получения кредита, пособий, оформления визы или ВНЖ, заключения договора с ИП или юрлицом.

Есть три способа:

1.  В сервисе «Своё дело».

2.  Через приложение «Мой налог».

3.  Через личный кабинет налогоплательщика НПД на сайте ФНС.

Зайдите в «Настройки» и нажмите на «Справки». Выберите год и нажмите «Сформировать». Справка автоматически скачается на устройство.

Справка может потребоваться для банковских операций и ваших заказчиков — чтобы убедиться, что вы не превышаете лимит дохода в 2,4 млн рублей в год.

1. Частные специалисты и арендодатели жилых квартир с доходом до 2,4 млн рублей в год могут зарегистрироваться как самозанятые.
2. Самозанятые платят 4% с поступлений от своих клиентов-физлиц и 6% — с платежей от юридических лиц и ИП. Деньги идут в ФОМС и бюджет региона, в котором регистрировался самозанятый.
3. Зарегистрироваться как самозанятый можно через сервис «Своё дело» в мобильном приложении СберБанк Онлайн.
4. Чеки ― единственная отчётность самозанятого. На их основании рассчитывается сумма налога.
5. Самозанятые могут оформить справку о постановке на учёт и о доходах. Такие документы могут понадобиться для оформления кредитов, пособий, виз и заключения договоров с ИП и юрлицами.

Андрей Гордеев / Ведомости

Владелец ресторанного холдинга «Маяк 13» Алексей Миронов обычно приглашает самозанятых в горячий сезон, когда в ресторанах нужны дополнительные рабочие руки. Но это сопряжено с определенными трудностями: когда у человека работа непостоянная, он изначально менее лоялен компании, поскольку не рассматривает ее как место, где будет долго работать, делится опытом Миронов. По его словам, это порой приводит к снижению дисциплины: сотрудник может не прийти, опоздать, не выполнить работу в срок: «Он, по сути, ничем не рискует, кроме части оплаты. Информация о его проступках не будет внесена в трудовую книжку, к нему не применить обычных дисциплинарных взысканий».

Миронов далеко не единственный предприниматель, который видит сложности в работе с самозанятыми. Среди малых и средних предпринимателей 77% хотя бы раз сталкивались с недобросовестностью таких работников, причем 13% утверждают, что репутации их бизнеса был нанесен ущерб, показало недавнее исследование, проведенное компанией – разработчиком цифровой платформы для работы с самозанятыми, ИП и физлицами «Консоль.Про». Опрос прошел в июле 2023 г. в виде онлайн-анкетирования среди 1207 предпринимателей и руководителей предприятий среднего и малого бизнеса из разных городов России.

«Ведомости» выясняли, за что предприниматели критикуют самозанятых и почему тем не менее продолжают с ними работать.

Зачем нанимают

Контракты с самозанятыми не редкость: 63% опрошенных «Консоль.Про» либо сейчас активно работают с ними, либо у них был такой опыт. Это неудивительно, поскольку привлечение таких работников для компании выгодно, объясняет эксперт «Деловой России» Алексей Хижняк: по стандартному гражданско-правовому договору с физлицом НДФЛ составляет 13–15%, также необходимо выплачивать медицинские и пенсионные страховые взносы. Самозанятому же компания перечисляет только оговоренную сумму, налоги он платит сам. Получается ситуация взаимного выигрыша, говорит основатель группы компаний НБИКС Александр Меркулов: компания платит за работу немного меньше, чем штатному сотруднику, а самозанятый получает чуть больше штатного работника.

Понятие «самозанятый» появилось в российском законодательстве в 2017 г., а с 2019 г. в Москве, Подмосковье, Татарстане и Калужской области ввели экспериментальный налоговый режим для таких работников. Позже этот режим распространился на все регионы страны. Стать самозанятым может любой предприниматель без наемных работников, чей доход не превышает 200 000 руб. в месяц, или же 2,4 млн руб. в год.

В первые годы существования этого статуса число самозанятых в России росло медленно. По данным ФНС, на 1 ноября 2021 г. их было 3,54 млн человек. Но уже к апрелю 2023 г. число работников с таким статусом увеличилось более чем в 2 раза до 7,4 млн человек. К концу 2023 г. армия самозанятых превысит уже 10 млн человек, прогнозируют аналитики профильной платформы «Наймикс». Росту будет способствовать интерес к формату со стороны работников и желание работодателей нанимать таких работников на временные проекты, которых сейчас в компаниях довольно много.

По данным ФНС, в основном налоговый режим самозанятости используется сейчас в таких сферах, как ремонт и строительство (14%), IT-индустрия (11%), красота, здоровье и спорт (тоже 11%). Кроме того, самозанятых много среди репетиторов, в креативных индустриях и в сфере пошива одежды. Иногда самозанятыми становятся кузнецы, диетологи, гувернантки, модели и даже шаманы.

Непостоянный работник

Среди самозанятых нередко встречаются высококлассные специалисты в своей области, которых трудно найти на постоянной основе, рассказывает вице-президент корпорации Unex и член «Деловой России» Алексей Улитенко. Если специалиста в штат нужно долго искать, а потом еще и ждать, пока он уволится с предыдущей работы, то самозанятые готовы начать работу немедленно и охотно работают по нестандартному графику. Компании не обязательно заключать с ними длительный контракт, что позволяет нанимать их под очередной проект и прекращать рабочие отношения сразу после его сдачи, добавляет Улитенко.

Опрос «Консоль.Про» показал, что 73% предпринимателей в целом позитивно оценивают идею сотрудничества с самозанятыми. При этом 26% респондентов заявили, что сотрудничество с такими работниками позволяет избавить штатный персонал от рутины и повысить его эффективность. 22% заключают договор с самозанятыми, чтобы обеспечить высокое качество продукта. И еще столько же – чтобы масштабировать бизнес.

Но есть и другая сторона медали. Самозанятый обходится дешевле штатного работника, но может работать одновременно на несколько заказчиков и в любой момент прекратить сотрудничество или потребовать изменить его условия, продолжает Улитенко. Он советует заключать с такими работниками четко сформулированный договор, в котором прописаны условия и сроки.

В поисках баланса

В конце 2022 г. в Торгово-промышленной палате выразили обеспокоенность взрывным ростом числа самозанятых. В палате предложили меры, которые могли бы сбалансировать ситуацию. Это оказание поддержки бизнесу, который готов вкладываться в обучение своих кадров и не «распылять деньги по центрам занятости», а также развитие внутренней миграции, чтобы из регионов с избыточным количеством рабочих кадров можно было переехать в дефицитный регион.

Самозанятый может также одновременно работать на конкурента или клиента. Стоит особенно внимательно относиться к системам защиты данных, использовать безопасный обмен файлами, шифрование, двухфакторную аутентификацию и обязательно заключать договор о неразглашении, говорит эксперт. Между тем, согласно опросу «Консоль.Про», всего 26% компаний защищаются от недобросовестных исполнителей с помощью договора, в котором четко прописаны ответственность и санкции, и лишь 8% опрошенных заключают с ними NDA (non‑disclosure agreement, соглашение о неразглашении. – «Ведомости»). И это при том, что 25% опрошенных утверждают, что риск утечки конфиденциальной информации для них – один из главных аргументов против привлечения самозанятых.

Неприятные сюрпризы

В работе с самозанятыми есть и такие опасности, о которых большинство предпринимателей не подозревают, пока с ними не столкнутся. Например, самозанятый оказался великолепным сотрудником, работодатель не хочет с ним расставаться и постоянно к нему обращается, но ситуацией вдруг начинает интересоваться ФНС, рассказывает управляющий партнер Key Consulting Group и член «Деловой России» Анастасия Кучерена. По ее словам, ФНС выясняет, не заменяются ли трудовые отношения с самозанятыми гражданско-правовыми договорами с целью сэкономить на налогах. Особое внимание привлекают случаи, когда самозанятому ежемесячно выплачивается фиксированная сумма.

50 000–100 000 руб.

Такой штраф заплатит компания в соответствии с ч. 4 и ч. 5 ст. 5.27 КоАП России, если ФНС и Трудовая инспекция выявят признаки трудовых отношений в гражданско-правовых и признают самозанятого штатным сотрудником

Вслед за налоговой с этим же вопросом может наведаться инспекция труда, предупреждает основатель IT-платформы для самозанятых «Язанят» и член «Опоры России» Павел Зюков. Неприятный сюрприз может ждать и работодателя, у которого очень много контрактов с самозанятыми, продолжает Зюков. В этом случае вопросы возникают еще и у банков, которые, скорее всего, попросят обосновать правомерность использования самозанятых вместо штатных сотрудников. И если предоставленные документы их не удовлетворят, они могут заблокировать счет.

Бывает также, что самозанятый утратил свой статус, а заказчик об этом ничего не знает, называет Зюков еще одну опасность. Потерять статус самозанятый может, если перешел порог в 2,4 млн дохода в год или вел деятельность, которая запрещена самозанятым, например работал страховым агентом или сотрудничал с бывшим работодателем раньше чем через два года после увольнения.

Почему в России много самозанятых

Каждый девятый россиянин трудоспособного возраста к концу 2023 г. будет зарегистрирован в качестве самозанятого, заявила общественный омбудсмен по вопросам защиты прав предпринимателей на специальных режимах налогообложения Марина Блудян. Причины бурного роста этого сектора занятости, по ее словам, вполне очевидны: одни люди теряют работу, у других падают заработки, они ищут подработку, а режим самозанятости позволяет делать это вполне легально.

Наконец, самозанятый может сам сняться с регистрации и не предупредить об этом. Предпринимателя же в этом случае ждут неприятности со стороны налоговой, поскольку по закону компания должна платить за такого контрагента НДФЛ и страховые взносы. За нарушение – штраф в 20% от неуплаченных налогов и пеня за каждый день просрочки. Поэтому перед каждой выплатой самозанятому лучше проверять его статус на сайте ФНС по ИНН.

Три правила работы

Поскольку самозанятых работников становится все больше, компаниям приходится учиться ими управлять. По данным «Консоль.Про», 37% опрошенных жалуются, что у них теперь большое количество таких работников и это не позволяет качественно контролировать их труд. А 24% – что сложнее взаимодействовать с ними, чем со штатными сотрудниками, так как самозанятые трудятся дистанционно. Есть сферы деятельности, куда компании и вовсе боятся допускать таких работников. По данным опроса, 30% уверены, что самозанятым не стоит поручать обязанности отдела логистики, 13% не стали бы нанимать их маркетологами и рекламщиками, а 11% ни за что не привлекли бы их к продажам и разработке.

Каждый предприниматель справляется по-своему. Например, Миронов из «Маяк 13» призывает подходить к работе с самозанятым не как к найму сотрудника, а как к контракту с очередным поставщиком и контрагентом. Миронов выработал три правила работы с самозанятыми. Прежде всего, надо грамотно составить договор. Платить можно только по факту выполненных работ: опыт заставил предпринимателя отказаться от предоплаты. И наконец, постоплата производится не сразу, а спустя некоторое время, чтобы удостовериться, что работа сделана хорошо. Конечно, такие условия отпугивают часть соискателей, признает Миронов: «Но тут как с поставщиками: лучше потерять несколько потенциально хороших контрактов, чем разбираться с проблемами».

Если самозанятый еще не прошел проверку совместной работой, то и речи об авансовых платежах не может быть – только оплата сделанной работы, согласен основатель группы компаний НБИКС Александр Меркулов. Чтобы снизить риск эксцессов, он советует искать самозанятых через специальные онлайн-сервисы. Такие биржи труда берут за свои услуги определенный процент, но дают некоторую гарантию: человек не рискнет портить себе репутацию.

Согласно опросу «Консоль.Про», 35% компаний предпочитают работать только с проверенными исполнителями, а 31% выбирает сервисы для найма самозанятых или закупает услуги у подрядчиков-юрлиц, работающих с самозанятыми. Если работа с самозанятыми выстроена правильно, то все риски можно минимизировать, полагают опрошенные «Ведомостями» эксперты. Компании и ИП сегодня охотно заключают договоры с такими работниками на оказание самых разных услуг и выполнение широкого спектра работ и видят в этом для себя большую пользу, резюмирует Хижняк из «Деловой России».

Получайте больше выгодных заказов

Станьте самозанятым* курьером в Dostavista,
и вам будут доступны заказы кафе, магазинов и другого бизнеса.

Преимущества самозанятого курьера

Самозанятые получают деньги на карту три раза в неделю: в понедельник, среду и четверг

Самозанятым доступны более выгодные заказы

Иногда мы обмениваем накопившиеся баллы самозанятых на деньги — раздали так уже несколько миллионов

Самозанятые платят супернизкие налоги и только с реального дохода

Самозанятые могут сделать себе официальную справку о доходах

У самозанятых есть налоговый вычет 10 000 ₽ — это снижает налоги

Особенности работы самозанятым

Стать самозанятым можно
за 15 минут — зарегистрируйтесь
в «Моём налоге»

Никаких бухгалтерских заморочек: приложение простое, как онлайн-банк

Вы будете абсолютно чисты
перед законом, и лишних
налогов не будет

Не придётся покупать кассу, выписывать чеки — всё сделает
«Мой налог»

Не понадобится никакой
отчётности — «Мой налог»
всё сделает сам

Перестать быть самозанятым
можно за секунду — просто нажать одну кнопку

Просто установите «Мой налог»

Как стать самозанятым курьером в Достависте

В приложении перейдите на страницу «Самозанятость», нажмите «Продолжить» и следуйте инструкциям.

Свяжите профиль курьера
и профиль в «Моём налоге» — дайте разрешения.

Получайте доход и вовремя
платите налоги —
«Мой налог» напомнит.

В приложении перейдите на страницу «Самозанятость», нажмите «Продолжить» и следуйте инструкциям.

Свяжите профиль курьера
и профиль в «Моём налоге» — дайте разрешения.

Зарабатывайте и вовремя
платите налоги —
«Мой налог» напомнит.

В приложении перейдите на страницу «Самозанятость», нажмите «Продолжить» и следуйте инструкциям.

Свяжите профиль курьера
и профиль в «Моём налоге» — дайте разрешения.

Зарабатывайте и вовремя платите налоги#nbsp —
«Мой налог» напомнит.

Подключите самозанятость, даже если вам нет 18 лет.

Как это сделать, смотри в нашем видео.

Чтобы увидеть в 2 раза больше заказов, стань самозанятым курьером 💪
Больше заказов — выше доход!

* Термин «самозанятый» на этой странице используется в смысле, описанном в Федеральном законе «О проведении эксперимента по установлению специального налогового режима “Налог на профессиональный доход” от 27.11.2018 N 422-ФЗ», получение дохода курьером подпадает под область регулирования этого закона. Ничто на этой странице не может трактоваться как найм курьера в ООО «Портал» для работы на условиях полной или частичной занятости: все термины используются исключительно в значении оказания курьерских услуг, как способа получения дохода с использованием сервиса Dostavista

Оставьте заявку, вместе разберем ваш кейс

На данный момент не существует закрытого и окончательного списка видов деятельности, которую могут осуществлять лица со статусом самозанятости. Есть примерный список. А также считается, что это может быть любая деятельность, не запрещенная законом.

Кто может стать самозанятым в 2024 году

Сегодня стать плательщиком налога на профессиональный доход (НПД) может любой гражданин России по достижению 18 лет, а также несовершеннолетние после 16. Допускается регистрация в качестве самозанятого лиц с 14 лет при наличии разрешения родителей.

Перечень запрещенной для самозанятых деятельности

Разрешена деятельность, напрямую не запрещенная законом. Но есть запрещенный список, на который необходимо ориентироваться:

• реализация товаров (перепродажа);
• добыча полезных ископаемых и их реализация;
• продажа подакцизных товаров и товаров, подлежащих обязательной маркировке;
• оказания услуг по доставке товаров (курьеры) с приемом платежей/платежей за них;
• посредническая деятельность в интересах другого лица (работа по договору комиссии, поручения или агентирования).

Также запрещено нанимать своих штатных работников в течение 2-х лет после увольнения. В случае обнаружения нарушения компания признается налоговым агентом исполнителя и несет все бремя ответственности по уплате налогов и страховых взносов за него как за штатную единицу.

Чем могут заниматься самозанятые в 2024 году

Есть примерный список видов деятельности по отраслям, который можно найти в развернутом виде в приложении «Мой налог»:

• Сфера АйТи: сюда относятся все программисты, администраторы сайтов, верстальщики, дизайнеры, аналитики, специалисты техподдержки и другие.
• Автомобили: грузопассажирские перевозки, услуги водителя, мойка и обслуживание авто.
• Аренда: услуги по аренде и прокату машин, по долговременной и посуточной аренде квартир.
• Дом: предоставление услуг няни, повара, сиделки, сторожа, услуги по уборке квартир и тд.
• Животные: сюда входят все услуги по уходу за животными.
• Здоровье: психологи, тренеры, массажисты и тд.
• Информационные услуги: переводчики, реклама, маркетинг и другое.
• Красота: маникюр, педикюр, наращивание ресниц, депиляция, парикмахерские услуги.
• Обучение: сюда можно отнести всех учителей, репетиторов и тренеров.
• Развлечения: ведущие, аниматоры, экскурсоводы и тд.
• Ремонт: сюда можно отнести все услуги по ремонту и дизайну помещений, а также услуги строительства.
• Финансы: риэлторы, бухгалтеры, финансовые аналитики.
• Фото и видео: услуги фотографов и видеографов, а также полиграфическая деятельность.
• Юристы: юридическое и налоговое консультирование, оказание юридических услуг.

Стоит учитывать, что многие виды деятельности не указаны в списке в самом приложении, однако в каждой категории есть вкладка «Прочее», куда можно отнести все не указанные виды работ.

Подключиться к «Моим самозанятым»